Roman Abramovich avrebbe "evaso milioni di tasse" con un falso schema di noleggio di superyacht
La nave Solaris da 140 metri, legata ad Abramovich, viene accolta dai manifestanti ucraini a Bodrum, in Turchia.
Un'indagine congiunta condotta dai principali organi di informazione internazionali ha affermato che l'oligarca russo Roman Abramovich avrebbe evaso decine di milioni di dollari di tasse attraverso un complesso schema offshore che coinvolgeva i suoi superyacht.
Il sistema, in atto dal 2005 al 2012, avrebbe falsamente classificato almeno cinque delle sue imbarcazioni di lusso come charter commerciali, consentendogli di eludere il pagamento dell'IVA sul loro acquisto e utilizzo.
L'indagine è stata condotta dalla BBC e dal Bureau of Investigative Journalism, con partner mediatici tra cui Custode, Der Spiegel e ZDF. Questi canali hanno segnalato file trapelati dal 2023 come parte dell'International Consortium of Investigative Journalists' Cipro Riservato indagine. Questi file avevano precedentemente rivelato i legami finanziari di Abramovich con uno dei più stretti collaboratori di Vladimir Putin, accusato di detenere la ricchezza del presidente.
Le nuove accuse sostengono che Abramovich superyacht flotta, che comprendeva il 162 metri Eclissi–un tempo lo yacht più grande del mondo–era di proprietà di società registrate nelle Isole Vergini Britanniche, controllate da un trust con sede a Cipro a beneficio di Abramovich. I resoconti affermano che queste imbarcazioni furono poi affittate alla Blue Ocean Yacht Management, una società con sede a Cipro anch'essa collegata al miliardario. La Blue Ocean, a sua volta, avrebbe noleggiato gli yacht ad altre società segretamente possedute da Abramovich, creando l'illusione di un'attività commerciale legittima.
Si sostiene che questo accordo abbia permesso ad Abramovich di evitare di pagare l'IVA sui prezzi di acquisto degli yacht, che sarebbe ammontata a circa il 20 percento nell'Unione Europea. Inoltre, si sostiene che lo schema gli abbia permesso di evadere le tasse sul carburante, sulla manutenzione e su altri servizi correlati agli yacht. Ad esempio, Eclissi richiedeva fino a 2 milioni di $ per fare rifornimento, il che avrebbe comportato un costo aggiuntivo di 400,000 $ di IVA per ogni rifornimento. Tra il 2005 e il 2012, i soli costi del carburante di Blue Ocean hanno superato i 15 milioni di $, il che fornisce un'idea della quantità di tasse che si sarebbe potuta evitare tramite un simile schema.
L'indagine ha anche scoperto prove di presunte pratiche fraudolente, con i charter che non sempre corrispondevano a vere gite in barca. A volte fornivano una posizione per la crociera che, secondo i dati sul traffico marittimo visionati dagli investigatori, non corrispondeva alla posizione effettiva dello yacht.
Si sostiene inoltre che, in oltre 150 occasioni, i contratti siano stati retrodatati per facilitare gli acquisti di carburante esentasse. In un caso, un charter sembrava essere retrodatato per acquistare carburante esente da IVA sulla Costa Azzurra. Il documento ha fatto risparmiare a Blue Ocean 44,000 $, secondo gli investigatori.
I registri finanziari di Blue Ocean hanno mostrato che la società ha realizzato pochi profitti durante il periodo, il che è insolito per un'attività charter legittima. La mancanza di profitti ha comportato il pagamento di una minima imposta sulle società, il che il rapporto evidenzia come motivo di sospetto.
Rita de la Feria, professoressa di diritto tributario all'Università di Leeds, racconta Custode che il programma Blue Ocean “sembra una struttura artificiale per evitare di pagare la tassa”.
Aggiunge: "Se si tratti di elusione o di evasione dipende dal fatto che in sostanza l'azienda in questione abbia travisato le informazioni o le abbia nascoste.
“Ora, dai documenti che ho visto […] sembra che ci sia stata una qualche falsa rappresentazione. Se c’è una falsa rappresentazione delle informazioni, stiamo ora superando la soglia dall’elusione all’evasione.”
Il team legale di Abramovich ha negato qualsiasi illecito, affermando che ha sempre cercato e seguito consigli fiscali e legali di esperti. Sostengono inoltre che non era a conoscenza di alcuna attività di evasione fiscale e non dovrebbe essere ritenuto personalmente responsabile. Le e-mail visionate dagli investigatori mostrano che tra i consulenti di Blue Ocean sullo stato IVA degli yacht di Abramovich c'era Deloitte, una delle società di contabilità più prestigiose al mondo.
Lo stesso Abramovich, che ora vive in esilio in Turchia dopo essere stato sanzionato per presunti legami con il governo russo, ha negato qualsiasi coinvolgimento nell'inganno delle autorità per evadere il pagamento delle tasse.
I funzionari fiscali di Cipro hanno intentato separatamente un'azione legale contro Blue Ocean per imposte non pagate per un importo superiore a 14 milioni di euro tra il 2005 e il 2010, contestando la pretesa della società di essere soggetta a "aliquota IVA zero" in quanto si trattava di un'operazione commerciale.
In una sentenza di appello del 2018, gli investigatori dell'IVA hanno stabilito che Blue Ocean non era riuscita a fornire prove che dimostrassero che le società che noleggiavano gli yacht erano "impegnate in attività economiche". Di conseguenza, l'affermazione secondo cui gli yacht venivano utilizzati per scopi commerciali è stata respinta.
Alla fine, Cipro ha perseguito Blue Ocean per un importo ridotto di 14 milioni di euro (11.8 milioni di sterline). La società non ha partecipato al suo appello nel marzo 2024 ed è stata sciolta solo quattro mesi dopo.
Quando gli inquirenti hanno chiesto se Blue Ocean abbia mai pagato la bolletta fiscale che Cipro aveva ritenuto dovuta, gli avvocati di Abramovich non hanno rilasciato dichiarazioni.
